決算見込みと会社のお金
10月末で締めた期（2025年11月〜2026年10月）・2026年11月5日 作成
今期の利益の見込み（税引前）
約360万円
税理士の試算・前の期は 733万円
いま口座にあるお金
約4,210万円
10月25日時点・うち自己資金 約2,305万円
これからの大きな支払い
約403万円
11月〜来年1月（税金と社会保険）
1. 今期の決算見込み
9月までは税理士の確定の数字、10月だけ見込みです。決算の確定の数字は、税理士から12月中頃に届きます。
| 今期（見込み） | 前の期 | |
|---|---|---|
| 売上 | 約7,305万円 | 9,702万円 |
| 経費 | 約7,133万円 | 9,067万円 |
| 利益（税引前） | 約360万円 | 733万円 |
| 法人税など | 約100万円 | 226万円 |
| 税金を引いた利益 | 約260万円 | 507万円 |
11月〜9月+1,032万円
→
10月（見込み）−675万円
→
1年で約360万円
- 10月は役員賞与 400万円と、その社会保険 48万円が入るので大きなマイナスです。役員賞与は税務署に届け出てあるので、経費として認められる前提です。
- 売上の山は12月と1月（2か月で約3,970万円）。4月からは、ほとんどの月が赤字です。
- こちらで計算した見込みは約357万円で、税理士の試算（約360万円）とほぼ同じです。
月ごとの数字を見る
| 月 | 売上 | 経費 | 利益（税引前） |
|---|---|---|---|
| 25年11月 | 96.5万円 | 376.7万円 | −274.2万円 |
| 12月 | 2,292.4万円 | 1,087.2万円 | 1,285.8万円 |
| 26年1月 | 1,677.3万円 | 983.2万円 | 730.4万円 |
| 2月 | 773.8万円 | 667.2万円 | 112.4万円 |
| 3月 | 590.2万円 | 618.2万円 | −19.5万円 |
| 4月 | 216.6万円 | 408.3万円 | −185.9万円 |
| 5月 | 201.2万円 | 383.4万円 | −176.6万円 |
| 6月 | 310.9万円 | 474.7万円 | −157.8万円 |
| 7月 | 135.0万円 | 391.1万円 | −250.4万円 |
| 8月 | 468.0万円 | 428.9万円 | 45.9万円 |
| 9月 | 364.5万円 | 454.3万円 | −78.2万円 |
| 10月見込み | 178.7万円 | 859.9万円 | −675.4万円 |
10月の見込み: 管理の数字（売上 172.4万円・経費 806.2万円）に、税理士の数字とのいつものずれ（6〜9月の平均: 売上 +6.2万・経費 +53.7万）を足したものです。
2. 会社にいくらあるか
北國銀行（10月25日）¥35,060,673
富山銀行（10月25日）¥7,041,514
合計¥42,102,187
自己資金 55%¥23,048,187
銀行から借りたお金 45%¥19,054,000
- 10月末までに、家賃・社会保険・カード・借入の返済で、あと約100万円の引落があります。
- これから入るお金: 10月の売上 約172万円が、11月20日ごろに入金されます（FANZAは翌月20日ごろの入金）。
- 自己資金＝口座のお金から銀行の借入（富山銀行 3本・10月25日時点の残り）を引いた額です。
- 9月30日の試算表では 4,430万円 でした。
3. 大きな支払いの予定
毎月の給料・家賃などとは別の、まとまった支払いです。
11月30日¥957,000
社会保険料（役員賞与の分）
会社の分 483,900円＋賞与から預かった本人の分 473,100円。本人の分はまだ口座に入っているので、引落は両方の合計です。
12月31日¥400,000
法人税など（決算の納税）
税理士の試算。1年分 約100万円から、6月に払った中間の約60万円を引いた残り。
12月31日¥1,400,000
消費税（決算の納税）
税理士の試算。売上が178万円程度（10月）の場合。
2027年1月20日¥1,270,000
源泉所得税（半年分まとめて）
7〜12月の給与・役員賞与・士業の分。年末調整で減ることがあります。
合計¥4,027,000
くわしい根拠は 税金等の大きな支払い予定 のページにあります。
4. 毎月出ていくお金
8〜10月の平均です（役員賞与は除いています）。
1か月あたり
約398万円
5. お金があと何か月もつか
売上がまったく無くても
約9か月
口座 4,210万円 − 10月末までの引落 約100万円 − 大きな支払い 403万円 = 3,708万円。これを毎月出ていくお金 398万円 で割った数です。
- 毎月 約398万円売れれば、お金は減りません。
- 8〜10月の売上は平均 約331万円でした（8月 460万円・9月 360万円・10月 172万円）。
6. 借入の残り
銀行の借入（富山銀行 3本）¥19,054,000
パソコンの分割払いの残り¥1,033,600
- 9月30日の試算表の数字です。
- 銀行の借入は、毎月 元金 18.5万円＋利息 約2万円を返しています。パソコンは毎月 3.04万円です。
- 大きな支払いを済ませたあと（約3,708万円）に、借入とパソコンの残りを全部返しても、約1,699万円残ります。